Выбор налогового режима — решение, которое дороже всего переделывать задним числом. Подбор системы налогообложения в Санкт-Петербурге нужен и тем, кто только открывает бизнес, и тем, кто работает годами, но подозревает, что платит лишнее. ООО на ОСНО с оборотом 12 млн в год нередко переплачивает сотни тысяч только потому, что когда-то не посчитали УСН «Доходы минус расходы». ИП без сотрудников на патенте может закрыть год с налогом в разы меньше, чем на упрощёнке. Мы считаем варианты на ваших цифрах, а не на общих примерах из интернета.
С 2025 года правила снова изменились: упрощенцы с доходом выше 60 млн платят НДС, лимиты и коэффициенты пересматривают ежегодно. Ошибка в выборе режима стоит не только денег — она тянет за собой пени, штрафы, доначисления и пересдачу отчётности за три года. А сменить УСН на ОСНО или обратно можно только с начала календарного года: решение, принятое в декабре, определяет весь следующий год. Если откладывать расчёт до последней недели, режим выбирается наугад — и это самая дорогая лотерея в малом бизнесе.
Что входит в услугу «Подбор системы налогообложения»
Работа занимает 2 рабочих дня. Мы не ограничиваемся одной рекомендацией: считаем все доступные режимы на ваших цифрах и показываем, сколько налогов вы заплатите за год в каждом случае. На выходе — понятный документ, по которому можно принимать решение, а не общие слова про «оптимизацию».
- Разбираем вашу деятельность по ОКВЭД и проверяем, какие режимы доступны: ОСНО, УСН, патент, НПД, ЕСХН.
- Собираем цифры: выручка, подтверждённые расходы, зарплаты, взносы, региональные ставки и льготы Санкт-Петербурга.
- Считаем годовую налоговую нагрузку по каждому режиму — в рублях, с учётом лимитов и НДС.
- Показываем риски: при каком обороте режим «слетит» и сколько будет стоить обратный переход.
- Готовим письменный расчёт с таблицей и рекомендацией — на руки директору и учредителям.
- Оформляем переход: уведомление в ФНС, закрытие патента, перенастройка учёта и кассы.
Посчитаем налоги по вашим цифрам — бесплатно. Получить расчёт
“За 12 лет практики я не раз видела, как бизнес годами переплачивает налоги: режим когда-то выбрали «на глаз». Мы считаем минимум три варианта и показываем разницу в рублях. Иногда клиент уходит не с тем режимом, за которым пришёл, — и экономит 300–400 тысяч в год.”
Почему выбирают «Бухсферу»
«Бухсфера» ведёт бухгалтерию в Санкт-Петербурге с 2013 года: больше 180 компаний на обслуживании, 12 профильных бухгалтеров с аттестатами ИПБ. Мы не советуем режим «на глаз» — за каждую рекомендацию отвечаем расчётом. Если после подбора вы остаётесь с нами на обслуживании, стоимость услуги зачитываем в первый месяц. Позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88 или оставьте заявку — ответим в течение 15 минут в рабочее время.
Считаем, а не гадаем
Каждый режим считаем в рублях на ваших данных. Вы видите годовую налоговую нагрузку и разницу между вариантами, а не абстрактное «так будет выгоднее».
Ведём до результата
Не бросаем после расчёта: готовим уведомление, подаём в ФНС, закрываем патент, перенастраиваем учёт и кассу под новый режим. Отвечаем за переход целиком.
Часто задаваемые вопросы
Собрали то, что чаще всего спрашивают предприниматели и директора перед сменой налогового режима. Если вашего вопроса нет — позвоните, разберёмся.
Считаем три-четыре сценария на ваших цифрах: ОСНО, УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы», патент или НПД, если вид деятельности подходит. В расчёт идут выручка, подтверждённые расходы, зарплатный фонд, страховые взносы, региональные ставки и льготы Санкт-Петербурга. На выходе — таблица с итоговой нагрузкой за год и разницей в рублях. Обычно выбор очевиден сразу, но бывает, что разрыв между режимами — 2–3%, и тогда решают не налоги, а работа с НДС и запросы крупных заказчиков.
УСН меняют только с 1 января: уведомление подают до 31 декабря. Перейти с УСН на ОСНО можно и в середине года, но только вынужденно — если превысили лимиты, тогда вы становитесь плательщиком НДС с начала квартала превышения. Патент и НПД оформляют с любой даты, но патент доступен только ИП. Поэтому если календарный год уже начался, мы смотрим, что реально можно сделать сейчас, а какой переход планировать на январь.
Превысили лимит по доходам или по численности — режим «слетает» автоматически. Дальше пересчёт налогов по правилам ОСНО, НДС за квартал, восстановление учёта, пени и штраф до 20% от неуплаченной суммы. На практике такой сюрприз стоит от 100 тысяч рублей и выше, а если были крупные сделки — заметно больше. Мы ставим лимиты на контроль и предупреждаем заранее, чтобы переход был управляемым, а не аварийным.
Диагностика и подбор режима для ИП без сотрудников — от 5 000 ₽. Для ООО и ИП с работниками, с расчётом по двум-трём режимам и проверкой рисков — от 12 000 ₽. Если дальше вы остаётесь на бухгалтерском обслуживании в «Бухсфере», стоимость подбора зачитываем в первый месяц. Точную цену называем после короткого разговора: она зависит от количества видов деятельности и наличия обособленных подразделений.
Патент доступен только ИП и только по видам деятельности из регионального закона: розница, бытовые услуги, общепит, грузоперевозки, аренда. В Санкт-Петербурге ставка 6% от потенциального дохода, который зависит от площади, количества транспорта или числа работников. Патент выгоден, пока фактическая выручка выше «вменённой» базы. Мы считаем его рядом с УСН и честно показываем, где он проигрывает: при небольшой выручке упрощёнка часто дешевле.
Упрощенцы с доходом выше 60 млн рублей за год платят НДС. Можно выбрать ставку 5% (при доходе до 250 млн), 7% (до 450 млн) или общую 20% с вычетами. Первые два варианта не дают права на вычет входного НДС — и это критично для оптовиков и производств, которые закупают много товаров и сырья. Мы считаем, что выгоднее именно вам: ставка 5%, переход на ОСНО или удержание оборота на пределе лимита.
Да. НПД — самый простой режим: 6% с доходов от юрлиц, 4% от физлиц, без отчётности и страховых взносов. Но ограничения жёсткие: нет наёмных сотрудников, доход до 2,4 млн в год, нельзя перепродавать товары и работать по агентским договорам. Если ИП уже был на НПД и потерял право на него, вернуться можно только через месяц. Проверяем, проходит ли ваша деятельность по закону 422-ФЗ, до подачи заявления.
Появление сотрудников меняет расчёт: ИП на патенте теряет право на режим при средней численности выше 15 человек, на УСН лимит — 130 человек. Плюс появляются страховые взносы 30% и НДФЛ, а на УСН «Доходы» налог уменьшается на взносы — но не более чем наполовину для ООО. Иногда выгоднее оформить первых сотрудников по договорам ГПХ или привлечь самозанятых, если это законно в вашей схеме. Считаем оба варианта и сравниваем в рублях.
Стандартный срок — 2 рабочих дня с момента, когда получим цифры. Если нужна срочная консультация перед подачей уведомления 31 декабря, разбираемся в тот же день. Экспресс-расчёт по одному режиму делаем за час, но он не показывает альтернатив, поэтому мы так не советуем. Итог — письменный расчёт с таблицами и обоснованной рекомендацией, а не устное «берите УСН, все так делают».
Выручка за последние 12 месяцев или прогноз на год, список расходов с долями, количество сотрудников и зарплаты, виды деятельности по ОКВЭД, наличие недвижимости и транспорта, работаете ли с крупными заказчиками, которым нужен НДС. Если есть действующая отчётность — пришлите декларации: будем смотреть фактические цифры, а не предположения. Для нового бизнеса достаточно бизнес-плана в свободной форме.
И то, и другое. Подбор — это расчёт и рекомендация. Дальше по доверенности готовим уведомление о переходе, подаём в ФНС, при необходимости закрываем патент или снимаемся с НПД, перенастраиваем учёт и кассу под новый режим. Если перевод связан с НДС, настраиваем счета-фактуры и книгу продаж. Всё это входит в услугу, доплачивать за оформление документов не нужно. Телефон 8 (800) 600 07 88 — звоните, разберём вашу ситуацию.
